טוען…
שיעורי ההפרשה שמגיעים לכם לפי חוק, מה עושים כשאתם עצמאים, ואיך מוודאים שהכסף באמת מגיע לקרן.
הפקדה לקרן פנסיה — שכיר מפקיד לקרן פנסיה כ-20.83% מהשכר: 6% מהעובד, 6.5% מהמעסיק לתגמולים, ו-8.33% מהמעסיק לפיצויים. עצמאי חייב בהפקדה לפנסיה לפי חוק פנסיה חובה לעצמאים — כ-4.45% מההכנסה עד מחצית השכר הממוצע במשק, וכ-12.55% על החלק שמעליה ועד השכר הממוצע. ההפקדות מזכות בהטבות מס (זיכוי וניכוי) עד התקרות הקבועות בחוק.
| למי | שיעור ההפקדה | בשנה |
|---|---|---|
| שכיר — חלק העובד | 6% מהשכר | מנוכה מהתלוש מדי חודש ניתן להגדיל בהסכמה, ולעיתים משתלם כדי למקסם את הטבת המס. |
| שכיר — חלק המעסיק (תגמולים) | 6.5% מהשכר | על חשבון המעסיק אינו חלק מהשכר נטו — כסף שמגיע לכם רק דרך האפיק הפנסיוני. |
| שכיר — פיצויים | 8.33% מהשכר | על חשבון המעסיק מרכיב הפיצויים. משיכה שלו בעת עזיבת עבודה פוגעת קשות בקצבה העתידית. |
| עצמאי — מדרגה ראשונה | ~4.45% מההכנסה | עד מחצית השכר הממוצע במשק חובה לפי חוק פנסיה חובה לעצמאים (מגיל 21 עד 60, לאחר שנת פעילות). |
| עצמאי — מדרגה שנייה | ~12.55% מההכנסה | על החלק שמעל מחצית השכר הממוצע ועד השכר הממוצע מעל השכר הממוצע — ההפקדה וולונטרית, ולרוב עדיף לנתב אותה לקרן השתלמות. |
התקרות והשיעורים מתעדכנים בכל שנת מס בהתאם לתקנות ולשכר הממוצע במשק. המספרים כאן מעודכנים לשנת המס 2026 ומעוגלים להמחשה — לפני הפקדה בסכום גבוה כדאי לאמת מול הגוף המנהל או מול רואה החשבון שלכם.
ההפקדה לפנסיה מזכה בשני סוגי הטבות: זיכוי מס (35% מסכום ההפקדה חוזר כהפחתת מס ישירה, עד תקרה) וניכוי מההכנסה החייבת לעצמאים. בנוסף, קרן הפנסיה כוללת שני כיסויים ביטוחיים שרוב האנשים לא היו קונים בנפרד: אובדן כושר עבודה וכיסוי שאירים — ולכן העלות האפקטיבית של החיסכון נמוכה משנראה על הנייר.
עצמאי שמפקיד את המינימום לפי חוק פנסיה חובה מקבל גם זיכוי מס וגם ניכוי — ובפועל חלק ניכר מההפקדה ממומן מהחיסכון במס.
ארבע דרכים מקובלות — ההבדל ביניהן הוא בעיקר יציבות ההכנסה שלכם.
אצל שכיר ההפקדה מבוצעת על ידי המעסיק מדי חודש. חשוב לוודא שהיא מגיעה לקרן שאתם בחרתם — ולא לקרן ברירת המחדל של המעסיק.
עצמאי מגדיר הוראת קבע חודשית ישירות מול הקרן. זו הדרך הפשוטה לעמוד בחובת ההפקדה בלי לזכור אותה בכל חודש.
עצמאי עם הכנסה משתנה יכול להשלים את ההפקדה בסוף שנת המס, אחרי שיודע מה ההכנסה בפועל — בדומה לקרן השתלמות.
שכיר יכול לבקש להגדיל את חלק העובד מעבר ל-6%. ההגדלה מגדילה את הקצבה העתידית ולעיתים גם את הטבת המס — בכפוף לתקרות.
הפקדת עצמאי נזקפת לשנת המס שבה נקלטה. אי-עמידה בחובת ההפקדה השנתית עלולה להוביל לקנס לפי חוק פנסיה חובה לעצמאים.
המעסיק מחויב להעביר את ההפקדה מדי חודש. עיכוב או אי-העברה פוגעים גם בחיסכון וגם בתוקף הכיסויים הביטוחיים בקרן.
בעת עזיבה יש לוודא רצף ביטוחי. הפסקת הפקדות ללא הסדר עלולה לבטל את הכיסוי לאובדן כושר עבודה ולשאירים בתוך חודשים ספורים.
משאירים פרטים ואנחנו בודקים שלושה דברים: כמה מותר לכם להפקיד השנה, האם דמי הניהול בקרן הקיימת שלכם תחרותיים, ולאן כדאי לנתב את הכסף אם מיציתם את התקרה.
נציג Perfect Plus יצור איתך קשר תוך יום עסקים עם המלצה מותאמת.
סדר האפיקים משנה. הטבת מס בהפקדה קודמת לגמישות, וגמישות קודמת לחוסר תקרה.
משיכת מרכיב הפיצויים בעת החלפת עבודה היא ההחלטה שהכי פוגעת בקצבה העתידית — כל שקל שנמשך מקטין את הקצבה החודשית לכל החיים, וגם עולה במס.
בחירת הקרן היא זכות של העובד, לא של המעסיק. הפער בדמי ניהול בין קרן נבחרת לברירת מחדל מצטבר לעשרות אלפי שקלים לאורך הקריירה.
חוק פנסיה חובה לעצמאים מחייב הפקדה, ואי-עמידה בו חושפת לקנס — בנוסף לוויתור על הטבות המס ועל הביטחון הפנסיוני.
שינוי מצב משפחתי בלי עדכון מוטבים בקרן הוא אחד הכשלים הנפוצים ביותר, והוא מתגלה בדיוק ברגע הכי גרוע.
חובה חוקית, עם הטבות מס משמעותיות. פותחים, מגדירים הוראת קבע, ומסיימים את הנושא.
הזכות לבחור קרן היא שלכם. אפשר לנייד את הצבירה ולהפנות את ההפקדות החדשות — בלי לאבד ותק וכיסויים.
הרגע הקריטי לשמירה על רצף ביטוחי ועל כספי הפיצויים. בדיקה קצרה עכשיו מונעת נזק שמתגלה שנים אחר כך.
בדיקה של שיעור ההפרשה מול הקצבה הצפויה — לרוב מגלה פער שאפשר לסגור בהגדלה קטנה ומוקדמת.
קרן פנסיה היא אבן היסוד של החיסכון הפנסיוני בישראל: קצבה חודשית לכל החיים, כיסוי לאובדן כושר עבודה, וכיסוי שאירים — בעלות נמוכה.
המסלול המתאים לשכירים — עם דגש על מה שחשוב לכם.
המסלול המתאים לעצמאים — עם דגש על מה שחשוב לכם.
בקרן פנסיה בוחרים מסלול השקעה לפי פרופיל סיכון ויעד. המסלולים הנפוצים: מנייתי (חשיפה גבוהה לשוק ההון), כללי/מאוזן (פיזור בין מניות ואג"ח), סולידי (אג"ח בעיקר),