טוען…
תקרה שנתית לכל בעל חשבון — כולל לכל ילד בנפרד. כך ממצים אותה נכון, ומה עושים כשהיא נגמרת.
הפקדה לקופת גמל להשקעה — תקרת ההפקדה לקופת גמל להשקעה היא כ-79,000 ₪ בשנה קלנדרית לכל בעל חשבון — כולל ילדים, שלכל אחד מהם תקרה עצמאית משלו. התקרה מתאפסת ב-1 בינואר, אין הטבת מס בהפקדה, והכסף נזיל למשיכה בכל עת (25% מס על הרווח הריאלי) או ניתן להמרה לקצבה פטורה ממס מגיל 60.
| למי | שיעור ההפקדה | בשנה |
|---|---|---|
| כל אדם בוגר | ללא תלות בהכנסה או בסטטוס תעסוקתי | עד כ-79,000 ₪ בשנה קלנדרית התקרה אישית — בני זוג יכולים להפקיד כל אחד את מלוא התקרה שלו. |
| לכל ילד | הקופה נפתחת על שם הילד | עד כ-79,000 ₪ בשנה לכל ילד משפחה עם 2 ילדים יכולה להפקיד עד ~316,000 ₪ בשנה בסך הכל (2 הורים + 2 ילדים). |
| התקרה מתאפסת | בכל 1 בינואר | תקרה חדשה ומלאה מי שמפקיד סכום גדול בדצמבר יכול להפקיד שוב את מלוא התקרה כבר בינואר — שתי תקרות בהפרש של ימים. |
התקרות והשיעורים מתעדכנים בכל שנת מס בהתאם לתקנות ולשכר הממוצע במשק. המספרים כאן מעודכנים לשנת המס 2026 ומעוגלים להמחשה — לפני הפקדה בסכום גבוה כדאי לאמת מול הגוף המנהל או מול רואה החשבון שלכם.
בניגוד לקרן השתלמות ולקרן פנסיה, ההפקדה לקופת גמל להשקעה אינה מוכרת לצורכי מס ואינה מקטינה את ההכנסה החייבת. היתרון המיסויי מגיע בצד השני: משיכה הונית חייבת ב-25% מס על הרווח הריאלי בלבד, ומגיל 60 ניתן להמיר את הצבירה לקצבה חודשית פטורה לחלוטין ממס הכנסה — הטבה שאין לה מקבילה בחשבון מסחר או בפיקדון.
צבירה של 500,000 ₪ שמומרת לקצבה מגיל 60 — הקצבה החודשית מגיעה נטו, ללא מס הכנסה על הרווחים שנצברו לאורך כל השנים.
ארבע דרכים מקובלות — ההבדל ביניהן הוא בעיקר יציבות ההכנסה שלכם.
הדרך הנפוצה ביותר. מגדירים סכום חודשי קבוע והוא נגבה אוטומטית. אפשר לשנות או להקפיא בכל עת ללא קנס — הקופה לא מחייבת רצף הפקדות.
העברה בנקאית של סכום גדול בבת אחת — נפוץ אחרי בונוס, מכירת נכס, פדיון קרן או ירושה. הכסף מושקע מיד לפי המסלול שנבחר.
פותחים קופה נפרדת לכל אחד מבני המשפחה, כולל ילדים קטינים, ומפקידים לכל אחת עד התקרה. זו הדרך היחידה להגדיל את סך ההפקדה המשפחתית באפיק הזה.
מפקידים את יתרת התקרה בדצמבר ואת התקרה החדשה בינואר. שתי תקרות מלאות בתוך שבועות ספורים — טכניקה שמנצלת את איפוס התקרה הקלנדרי.
תקרה שלא נוצלה אינה נצברת לשנה הבאה. מי שהפקיד 30,000 ₪ בלבד השנה — הפער עד התקרה פשוט נעלם ב-1 בינואר.
הכסף נזיל מהיום הראשון. אין מינימום שנים, אין קנס יציאה, ואין מועד שחייבים להמתין לו כדי למשוך.
מגיל 60 ניתן להמיר את הצבירה לקצבה חודשית פטורה ממס. מי שמכוון לשם צריך לזכור שמשיכה הונית לפני כן מבטלת את ההטבה על החלק שנמשך.
משאירים פרטים ואנחנו בודקים שלושה דברים: כמה מותר לכם להפקיד השנה, האם דמי הניהול בקרן הקיימת שלכם תחרותיים, ולאן כדאי לנתב את הכסף אם מיציתם את התקרה.
נציג Perfect Plus יצור איתך קשר תוך יום עסקים עם המלצה מותאמת.
סדר האפיקים משנה. הטבת מס בהפקדה קודמת לגמישות, וגמישות קודמת לחוסר תקרה.
אפיק כמעט זהה באופיו אך ללא תקרת הפקדה כלל, עם מעבר בין מסלולים ללא אירוע מס. היעד הטבעי לכסף שמעבר ל-79,000 ₪.
פוליסת חיסכוןמסלול ייעודי עם מס רווח הון של 15% נומינלי במקום 25% ריאלי — לרוב עדיף משמעותית עבור מי שעומד בתנאים.
תיקון 190אם אתם שכירים או עצמאים — קרן השתלמות תמיד קודמת, כי היא היחידה שנותנת הטבת מס כבר בהפקדה עצמה.
קרן השתלמותלכל ילד תקרה עצמאית מלאה. משפחות רבות מפקידות רק על שם ההורים ומוותרות בפועל על מאות אלפי שקלים של מסגרת הפקדה שנתית.
אין. מי שמחפש הפחתת מס בשנה הנוכחית צריך קרן השתלמות או קרן פנסיה. קופת גמל להשקעה היא כלי למיסוי עתידי, לא להווה.
ההטבה הגדולה של המוצר היא הקצבה הפטורה מגיל 60. משיכה הונית מוקדמת מוותרת עליה ומשלמת 25% מס — לפעמים בלי צורך אמיתי.
פיצול בין הרבה קופות מקשה על ניהול, על השוואת ביצועים ועל משא ומתן על דמי ניהול. עדיף קופה אחת לכל בעל חשבון, עם דמי ניהול שהתמקחתם עליהם.
קופה על שם הילד עם תקרה עצמאית, נזילות מלאה, וללא מגבלת גיל למשיכה — האפיק הגמיש ביותר לחיסכון ארוך טווח לילד.
האפיק השני בתור. אותו סוג ניהול השקעות, בלי הטבת מס בהפקדה — אבל עם נזילות מלאה ותקרה גדולה בהרבה.
בונוס, מענק, ירושה או מכירת נכס — הפקדה חד-פעמית עד התקרה, ואת היתרה לפוליסת חיסכון.
לפני שמגדילים הפקדה — בודקים ומנייד. אותה קופה, אותו כסף, דמי ניהול נמוכים יותר.
אפיק השקעה נזיל עם יכולת להפוך את הכספים לקצבה פטורה ממס בגיל פרישה.
המסלול המתאים לעצמאים — עם דגש על מה שחשוב לכם.
המסלול המתאים לשכירים — עם דגש על מה שחשוב לכם.
המסלול המתאים ללילדים — עם דגש על מה שחשוב לכם.
קרן השתלמות עדיפה לשכירים ולעצמאים שיכולים לנצל את הטבת המס בהפקדה ומוכנים להמתין 6 שנים עד נזילות. קופת גמל להשקעה עדיפ
פוליסת חיסכון עדיפה לבעלי הון פנוי גבוה (מעל התקרה השנתית של קופת גמל להשקעה), למי שרוצה חופש מלא במעבר בין מסלולים, ולת